Qu'est-ce qu'un prévisionnel financier ?
Créer son entreprise sans prévisionnel financier, c’est avancer sans visibilité. Tu peux avoir une bonne idée, mais sans chiffres, impossible de savoir si elle tient la route.
Le prévisionnel financier te permet de traduire ton projet en réalité économique. Il répond à une question simple : est-ce que ton activité peut être rentable ?
Dans cet article, tu vas comprendre comment construire un prévisionnel clair, utile et actionnable, même si tu n’es pas expert en gestion.
Pourquoi faire un prévisionnel financier est indispensable ?
Un prévisionnel financier n’est pas juste un document pour la banque ou pour montrer patte blanche à des investisseurs. C’est avant tout un outil pour toi.
Il te permet de :
- évaluer la viabilité de ton projet
- anticiper tes besoins financiers
- fixer des objectifs réalistes
- évaluer les apports ou emprunts nécessaires pour lancer ton projet
- comprendre l’équilibre financier de ton projet
Bref, le prévisionnel financier permet de structurer ton projet, modéliser ton modèle économique, prendre des décisions stratégiques et éviter d’avancer à l’instinct.
👉 Etablir un prévisionnel financier est une de nos missions chez CA DES BOITES : Faire un prévisionnel financier fiable
Les 3 tableaux du prévisionnel financier
Le prévisionnel financier est un document qui repose en réalité sur trois tableaux financiers complémentaires qui doivent être cohérents entre eux.
Le compte de résultat prévisionnel te permet de vérifier si ton activité est rentable, en comparant ce que tu vas gagner et ce que tu vas dépenser.
Le plan de financement, lui, répond à une autre question : de combien d’argent tu as besoin pour démarrer et comment tu vas le trouver. Il met en face les besoins de financement (investissements, trésorerie de départ) et les ressources (apports, prêts, aides).
Enfin, le plan de trésorerie descend encore plus dans le concret en suivant les entrées et sorties d’argent mois par mois pour te donner une vision de l’évolution de la trésorerie (= ton compte en banque)
Son objectif est simple : éviter que ton compte tombe à zéro, même si ton activité est rentable sur le papier. Ces trois outils forment un ensemble indissociable. Si un seul est faux ou incohérent, tout ton prévisionnel perd en fiabilité.
Les 7 étapes pour construire son prévisionnel financier
Étape 1 : Estimer ton chiffre d’affaires
C’est la base de ton prévisionnel financier. Mais attention : ici, pas de rêve, que du concret.
Tu dois répondre à 3 questions :
- Combien de clients peux-tu réellement avoir ?
Attention à bien distinguer la capacité de production (nombre de prestation que je peux produire) et la capacité commerciale (nombre de prestation que je peux vendre) En phase de lancement c’est souvent la capacité commercial qui bloque avant la capacité de production.
- À quel prix vends-tu ?
- À quelle fréquence ?
Multiplie ces éléments. Tu obtiens une estimation.
⚠️ Ces données peuvent provenir de ton étude de marché. Si tu n’as pas encore de données fiables, reste volontairement prudent. Mieux vaut sous-estimer que se planter.
Étape 2 : Lister toutes tes charges
Un projet rentable ne dépend pas que du chiffre d’affaires. Il dépend surtout de ce qu’il te reste.
Liste toutes tes charges :
- fixes (loyer, abonnements, assurances)
- variables (matières premières, commissions, frais)
N’oublie rien. Une petite charge oubliée peut déséquilibrer tout ton modèle.
Les dépenses sont variables en fonction de l’activité. Elles peuvent s’étendre de 500€/mois pour un consultant seul qui se déplace très peu à 5 000€/mois (voire plus) pour un commerçant avec un loyer et des achats de stock.
Étape 3 : Calculer ton seuil de rentabilité
Ton seuil de rentabilité, c’est le moment où tu ne perds plus d’argent.
C’est un indicateur clé pour savoir :
- combien tu dois vendre
- à partir de quand ton activité devient viable
Sans ce chiffre, tu pilotes à l’aveugle.
Étape 4 : Intégrer ta rémunération
C’est souvent oublié. Et pourtant, c’est central.
Ton prévisionnel permet de répondre à une question simple :
👉 combien tu peux te payer ?
Ne mets pas ce point de côté. Ton projet doit aussi servir ta vie.
Même si tu bénéficies des aides de France Travail et/ou que tu as des économies pour lancer ta boite, ton projet doit rapidement te permettre de te sortir une rémunération cohérente.
👉 Lire notre article sur : “quel chiffre d’affaires pour un salaire de 2000€”
Etape 5 : Construire ton compte de résultat prévisionnel
Une fois que tu as estimé ton chiffre d’affaires et identifié tes charges, tu peux les structurer dans un compte de résultat prévisionnel. Ce document mesure la rentabilité de ton activité.
En général, il est construit sur 3 ans, avec une évolution progressive du CA et des charges en fonction du développement de ton activité.
Étape 6 : Construire ton plan de trésorerie prévisionnel
Beaucoup d’entrepreneurs se plantent ici.
Tu peux être rentable sur le papier… et manquer de cash.
Le plan de trésorerie te permet de voir les flux de trésorerie mensuels mois par mois en fonction des délais de paiement.
Concrètement, dans ce document tu projettes les encaissements et décaissements (= les entrées d’argent et les sorties d’argent)
C’est lui qui te dit si tu tiens financièrement.
Il permet également d’identifier ton besoin en fonds de roulement
Étape 7 : Construire ton plan de financement initial
Le plan de financement complète ton prévisionnel financier. Il répond à une question clé : avec quels moyens tu lances ton activité ?
Concrètement, tu vas mettre en face :
- les besoins en financement (le matériel, les frais de lancement, les immobilisations, la trésorerie de départ)
- les ressources (apport personnel, prêts, aides, autres sources de financement)
L’objectif est simple : vérifier que tout est financé. Si ce n’est pas le cas, ton projet n’est pas prêt.
Ce document te permet aussi d’anticiper un point crucial : est-ce que tu es suffisamment financé pour tenir dans le temps, surtout au démarrage.
Un plan de financement solide, c’est ce qui sécurise ton lancement, évite les galères de cash dès les premiers mois et t’aide à obtenir des financements.
Les erreurs fréquentes à éviter pour faire son prévisionnel
Quand tu fais ton prévisionnel financier, évite ces pièges :
- Surestimer tes recettes
- Sous-estimer tes charges
- Oublier ta rémunération
- Ne pas prévoir de marge de sécurité
Ces erreurs sont classiques. Et elles coûtent cher.
Ça Des boîtes : Un organisme de formation avec une proximité unique
La force de Ça Des Boîtes, c’est que nos formateurs sont des entrepreneurs en activité. Arnaud et Erwan connaissent la réalité du terrain : les doutes, les victoires, les galères. Cette proximité change tout.
Nos clients apprécient de pouvoir envoyer un mail, un SMS ou même un vocal WhatsApp pour poser une question de TVA ou partager une petite victoire comme leur premier devis signé. Ce lien direct rend l’accompagnement vivant et humain.
Faut-il se faire accompagner pour réaliser un prévisionnel financier complet ?
Faire un prévisionnel financier seul, c’est possible. Mais ce n’est pas toujours pertinent.
Un regard extérieur permet de :
- challenger tes hypothèses
- éviter les angles morts
- sécuriser ton projet
- valider votre prévisionnel
Cependant un chef d’entreprise doit maitriser son business plan, ses hypothèses et ses prévisions. Même s’il peut se faire aider par un comptable ou une structure d’accompagnement comme Ça Des Boîtes, il est fortement conseillé aux dirigeants de participer activement à la conception de cet outil.
Pas besoin de faire compliqué, un simple excel suffit le plus souvent. Il existe également de nombreux outils en ligne pour réaliser le prévisionnel de votre entreprise comme celui de le coin des entrepreneurs
⚠️ Ça Des Boîtes propose des formations à la création d’entreprise finançables via le CPF.
Ces formations sont conçues pour t’aider à construire ton prévisionnel financier mais également à finaliser ton étude de marché, à définir ta stratégie commerciale, à choisir ton statut juridique et pleins d’autres choses que tu dois maitriser pour lancer ta boîte.
Conclusion : établir un prévisionnel pour pérenniser ta boîte
Construire un prévisionnel financier n’est pas un exercice administratif. C’est un véritable outil de pilotage central dans ton projet de création ou de reprise d’entreprise.
Il te force à structurer ton projet, à te confronter à la réalité, et à prendre de vraies décisions.
Si tu prends le temps de le construire sérieusement, tu augmentes clairement tes chances de réussir.
FAQ : Prévisionnel financier
1️⃣ Comment établir un prévisionnel financier simple ?
Le prévisionnel financier est une étape importante dans un projet création d’entreprise. Commence par estimer tes recettes, puis les charges et les investissement initiaux.
Ajoute ensuite les sources de financements. Félicitations, tu viens de réaliser ton compte de résultat prévisionnel et ton plan de financement. Ajuste au besoin.
Puis finalise en ajoutant un plan de trésorerie qui recense les encaissements et les décaissements mensuels.
2️⃣ Est-ce obligatoire pour créer une entreprise ?
Non ce n’est pas une obligation légale pour lancer son projet de création ou reprise d’entreprise. Mais c’est indispensable pour piloter ton activité et prendre de bonnes décisions.
3️⃣ Quelle est la durée d’un prévisionnel ?
Le prévisionnel financier est généralement établit sur les trois premières années d’activité.
4️⃣ Puis-je faire mon prévisionnel sans expert-comptable ?
Oui, il est d’ailleurs conseillé de participer activement à la construction de son BP et de ne pas « sous-traiter » complètement la conception de ce document. Cependant tu dois rester rigoureux. Sinon, tu prends des décisions sur de mauvaises bases.
5️⃣Quelle est la différence entre bilan prévisionnel et business plan?
Même s’il existe quelques différences entre le prévisionnel financier, le bilan prévisionnel et le business plan, ces termes sont souvent utilisés comme équivalents dans le langage courant.
6️⃣Quand devez-vous réaliser votre prévisionnel financier ?
Le prévisionnel doit être fait avant le lancement de l’activité. Et il doit être mis à jour régulièrement après le lancement.
